首先，我们来解析一下题目中的关键信息：“水来土掩”。这是一个成语，意味着遇到不同的问题或挑战时，采取适当的策略来应对。其中，“水”和“土”在五行学说中分别代表流动与稳定、变化与承载的元素，而“来”与“掩”则表达了面对与应对的动作。
现在，我们需要将这个成语与十二生肖联系起来。十二生肖是中国传统文化中用来代表出生年份的十二种动物，它们分别是鼠、牛、虎、兔、龙、蛇、马、羊、猴、鸡、狗、猪。
考虑到“水来土掩”所蕴含的应对挑战、灵活变通的意义，我们需要找到一个与之相契合的生肖。在这里，“土”可以联想到稳重、承载的特质，而在十二生肖中，牛是勤劳、稳重、能够承载重物的代表。同时，牛在面对困难时也会坚韧不拔，展现出“水来土掩”的精神。
因此，结合“水来土掩”的成语含义和十二生肖的特性，我们可以推断这个谜语所指的生肖是“牛”。牛在面对挑战时，就像用土来掩盖水流一样，以其稳重和坚韧来应对各种困难。
所以，答案是生肖“牛”。
